Вопрос:
Управляющая компания (Принципал) заключила договор с Организацией (Агент).
По договору Принципал поручает, а Агент принимает на себя обязательство совершать от имени и за счет Принципала (либо от своего имени и за счет Принципала) юридические и иные фактические действия по взысканию дебиторской задолженности за оказанные Принципалом перечни услуг владельцам, занимающим нежилые помещения на законном основании и гражданам, проживающим в объектах жилого фонда, обслуживаемого и (или) управляемого Принципалом (далее - Потребители), суммы неустойки за несвоевременную оплату оказанных услуг, совершать все необходимые действия, связанные с исполнением настоящего договора, а Принципал обязуется оплачивать Агенту агентское вознаграждение и компенсировать все дополнительные расходы, понесенные Агентом при исполнении настоящего договора. Принципал поручает Агенту направлять денежные средства, взысканные с Потребителя (ей) в рамках исполнения договора в счет оплаты за тепловую энергию по договору теплоснабжения, заключенному Принципалом с РСО.
Агент взыскал с Потребителя - 20 000 руб., направил денежные средства в сумме 20 000 в счет погашения кредиторской задолженности Принципала передал РСО.
Каким образом отразить данные суммы в бухгалтерском и налоговом учете Управляющей компании? Какие проводки необходимо сделать, необходимо ли составляться акт взаимозачета и в какие сроки отражать данные суммы, если Агент перевел деньги в РСО 05.05.2016г., а информацию Управляющей компании направили в августе 2016г.
Открыть избранное
Открыть журнал